 |
|
|
ЛИСТ ПОЗИЦИОННЫЙ POSITION SHEET Итоговые данные об обязательствах банка или валютной биржи в инвалюте. П.л. обычно составляется ежедневно для точного отражения позиции банка по остаткам в инвалюте и по общей сумме обязательств по валютным сделкам `спот` и фьючерсным контрактам. Фактически, это итоговая ведомость по инвалюте, указывающая на короткую или длинную позицию банка в той или иной валюте. Если банк имеет длинную позицию по фунтам стерлингов, то сумма всех его счетов в этой валюте, с учетом корреспондентских счетов, покажет чистое кредитовое сальдо на последнюю дату. Короткая позиция возникает в противоположном случае, т. е. когда совокупность всех его счетов, с учетом корреспондентских счетов за границей, покажет чистое дебетовое сальдо на последнюю дату. Т. о., банк имеет короткую позицию по фунтам стерлингов, когда он не только исчерпал свои стерлинговые авуары, против к-рых он мог продавать свои обязательства, но и допустил овердрафт по данным счетам, приводящий к появлению дебетового сальдо, подлежащего покрытию. Для восстановления баланса банк должен закрыть позицию, т. е. купить фунты стерлингов
При ежедневном определении позиции учитываются фьючерсные контракты, как и сделки `спот`. П.л. отражает среднюю стоимость и текущий рыночный курс валют по всем обязательствам, а также указывает ежедневную прибыль или убыток банка по каждой инвалюте.
Начало
|
|
