 |
|
|
ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКА BANK ORGANIZATION Схема или план, по к-рому различные подразделения, департаменты, отделы, операционные группы и отдельные рабочие места в банке координируются и соподчиняются, определяются их полномочия, функции и обязанности каждого должностного лица и служащего с тем, чтобы банковская деятельность осуществлялась под контролем и обеспечивала стабильность. Современные банки в черте города выполняют многочисленные виды услуг, вполне разнообразные по их характеру, что требует надзора со стороны специалиста. Обычно качество таких разнообразных банковских услуг гораздо выше, если они осуществляются специалистами. Для удобства клиентов и внутреннего управления многие банки выделяют специальные отделы по услугам, за каждый из к-рых отвечает одно должностное лицо, обычно вице-президент. Для иллюстрации эффективной организации крупного банка прилагается схема организации банка, приводимая с разрешения Комиссии по банковскому менеджменту Амер. ассоциации банкиров
Владельцами банка являются акционеры, однако это учреждение слишком большое и сложное, чтобы они могли управлять им. Поэтому контроль за политикой и менеджментом банка возложен на совет директоров, избираемый акционерами обычно ежегодно. Этот орган несет ответственность перед акционерами за успешный менеджмент и перед гос. органами надзора и контроля за банками за соблюдением банковских законов. При этом практическая деятельность зависит от должностных лиц, к-рых назначают директора. В их числе: президент, к-рый в небольшом банке может быть формальной фигурой, занятый главным образом др. бизнесом; вице-президент (один или более); кассир, к-рый обычно выполняет роль главного менеджера, чьи обязанности никогда не делегируются; в больших банках также помощники кассиров и, возможно, контролер.
В крупнейших банках, осуществляющих региональные, общенациональные и международные операции, проблема наиболее эффективной организационной структуры еще сложнее и связана с разграничением разнообразной операционной деятельности и формированием подразделений. Один гигантский банк в одном из мировых фин. центров имеет следующую структуру на уровне общего менеджмента под руководством президента (вице-председатель совета директоров получает указания по деятельности из правового отдела, включая и офис секретаря банка):
1. Операционные управления (каждый возглавляется руководителем или вице-президентом). В городской черте (местные операции всех отделений в районе города; операции в районе города; электронная система обслуживания клиентов и потребительский кредит); департамент операций в США (в др. географических округах США; а также для аэрокосмической отрасли и энергетики); международный отдел (операции в Азии, Океании, на Среднем Востоке и в Северной Африке; в Европе и странах южнее Сахары; Латинской Америке; США, Канаде и странах Карибскотранах Карибского бассейна, а также валютные операции); отдел муниципальных облигаций (продажа и торговля; андеррайтинг и участие в синдикатах); трастовый отдел (корпоративный траст, агентские услуги и хранение; пенсионные трасты; частные трасты).
2. Отделы. Банковские операции (бухучет и отчетность; обработка чеков; операции по корпоративному трасту; общие услуги; страхование, международные операции; кредитные услуги, помещения, охрана, системы; стандарты и обработка информации; налоги и трастовые операции); консультационный комитет по работе с персоналом (управление персоналом, развитие менеджмента и организационное планирование); группа планирования и исследовательской работы (планирование деятельности банка на определенный срок; корпоративное планирование, планирование развития международных операций; исследование рынка и операций); группа по работе с клиентами и маркетинг - реклама (связи с клиентами и реклама - маркетинг); отдел контроля (банковский аудит, аудит отделений в стране; аудит электронной обработки данных; трастовый аудит; аудит зарубежных отделений; управление контроля непосредственно подчинено совету директоров по работе по внутреннему аудиту и контролю); департамент стандартов по ссудам и кредитам (кредитование развития и технические услуги; совокупный кредит; анализ ссуд; ссуды под недвижимость и ипотечные ссуды); портфель ценных бумаг и инвестиции, группа операций с банкирскими домами (инвестиционные банкиры и брокеры; консультации для банков-корреспондентов и по корпоративному портфелю; портфель банка), а также отдел доверительных инвестиций (консультирование по инвестициям; исследование инвестиций; индивидуальный траст и инвестиции в недвижимость; пенсионные трастовые инвестиции; планирование исследований и координирование).
Порядок организации нового нац. банка (на основе методик, пересмотренных в 1980 г. Управлением Контролера ден. обращения). После получения извещения о предварительном разрешении на создание нац. банка необходимо предпринять следующие меры для практического создания акционерного банка.
1. Должен быть разработан устав акционерной компании в трех экземплярах и представлен главе региональной администрации. Устав может содержать др. положения, не противоречащие закону, но необходимо соблюдать основные статьи, за исключением положений, отмеченных как необязательные. Лица, подписывающие устав, далее именуемые учредителями, должны быть теми же лицами, к-рые подписали заявку, за исключением случая, когда разрешение было получено ранее.
2. Одновременно с уставом главе региональной администрации должен быть представлен сертификат об организации в двух экземплярах, подписанный учредителями и заверенный нотариусом (включая печать нотариуса и дату истечения срока действия в случае необходимости). В сертификате должно быть указано количество акций, на к-рое подписался каждый учредитель. Учредители, к-рые должны стать директорами, должны подписаться на акции не менее 1000 дол. по номиналу. Др. учредители должны подписаться хотя бы на одну акцию. В сертификате об организации не обязательно указывать подписку на все акции, равные акционерному капиталу, с к-рым компания начнет свою деятельность.
3. Устав и сертификат об организации должны быть переданы региональному управляющему в течение 30 дней со дня получения письма о предварительном разрешении. Если устав и сертификат об организации составлены надлежащим образом, они будут приняты для внесения в картотеку, а агенту будет направлено об этом соответствующее извещение. К этому письму будет приложена одна копия устава. Банк может начать свою деятельность как акционерная компания с целью установления контактов и осуществления необходимых мероприятий по любому виду деятельности, кроме банковской, начиная со дня регистрации сертификата об организации у нотариуса (см. 12 U.S.C. 24). Банк не может начать свою банковскую деятельность до момента выдачи лицензии (см. 12 U.S.C. 27).
4. Сразу после получения извещения о принятии устава и сертификата об организации для включения в картотеку должно быть проведено собрание учредителей. На этом собрании должны быть решены следующие вопросы:
а. Принятие устава и сертификата об организации в той редакции, в к-рой он внесен в картотеку Контролера ден. обращения.
б. Определение числа временных директоров на период до первого собрания акционеров.
в. Избрание в качестве временных директоров лиц, к-рые были одобрены Контролером.
г. Утверждение местонахождения головной конторы банка.
5. Сразу после собрания учредителей должно быть проведено собрание временных директоров. На этом собрании должны быть рассмотрены следующие вопросы:
а. Принесение присяги директорами и составление списка временных директоров.
б. Назначение временного председателя и временного секретаря совета, наделение их правом подписи чеков и др. документов.
в. Утверждение формы сертификата акции, содержащего всю информацию в соответствии с требованием Кодекса законов США (12 U.S.C. 52).
г. Утверждение формы печати банка.
д. Назначение какого-либо банка в качестве депозитария средств, полученных от подписки на акции. Соглашение о хранении должно содержать положение о том, что полученные средства не могут быть выданы без разрешения на это регионального управляющего.
е. Разрешение подписки на акции, включая определение их продажной цены, и на подачу заявки Контролеру ден. обращения о разрешении выпуска предлагаемого списка ценных бумаг в соответствии с параграфом 16 Инструкций Контролера ден. обращения (12 CFR 16).
ж. Утверждение уставных норм.
з. Разрешение на приобретение гарантий, выдаваемых одним лицом др. против злоупотреблений третьего лица.
и. Утверждение сметы текущих организационных расходов.
Временный совет директоров должен собираться ежедневно, протоколы каждого заседания должны представляться региональному управляющему в течение пяти рабочих дней после заседания.
6. Сразу же после первого совещания временных директоров региональному управляющему должны быть представлены следующие документы в двух экземплярах. Все документы должны быть заверены, содержать достоверную информацию и быть заполнены секретарем.
а. Протоколы совещаний учредителей.
б. Список временных директоров.
в. Текст присяги временных директоров.
г. Протоколы первого совещания временных директоров.
д. Уставные нормы.
е. Образец сертификата акции.
ж. Копия соглашения с банком-депозитарием.
После получения приведенных выше документов в соответствующей форме вся последующая переписка из управления Контролера ден. обращения будет направляться временному председателю или секретарю. Региональному управляющему будут сообщены имя и адрес лица, назначенного для получения корреспонденции из этого управления.
7. В случае отсутствия предварительно утвержденной кандидатуры на этом этапе временный совет директоров должен подобрать кандидатуру главного должностного лица для последующего представления на утверждение региональному управляющему. Отобранный кандидат должен представить биографию и фин. отчет в двух экземплярах региональному управляющему и договориться о собеседовании в региональном управлении Контролера ден. обращения.
8. Региональному управляющему должна быть предоставлена информация, запрошенная в письме с предварительным разрешением, касающаяся местонахождения банка и инвестиций в основной капитал. Если какие-либо основные фонды будут куплены или арендованы у частных лиц, каким-либо образом связанных с банком, необходимо предоставить следующую информацию:
а. Имя и адрес владельца имущества.
б. Его отношение к банку.
в. Имущество, к-рое будет приобретаться.
г. Дата приобретения имущества владельцем.
д. Стоимость приобретенного владельцем имущества.
е. Независимая оценка.
ж. Любая др. относящаяся к делу информация, к-рая подтверждает, что предлагаемая сделка является справедливой, разумной и сопоставимой с аналогичными договорами, к-рые могли бы быть заключены с независимыми сторонами.
з. Решение совета директоров, одобряющее указанные детали сделки.
9. После получения извещения о том, что все инвестиции в основные фонды и кандидатура главного должностного лица одобрены региональным управляющим и что все приведенные выше документы в порядке, временный совет директоров может приступить к открытию подписки на акции банка. Для этого необходимо использовать циркуляр ценных бумаг, предлагаемых к подписке, как этого требует параграф 16 Инструкций Контролера ден. обращения (12 CFR 16). Циркуляр должен быть представлен региональному управляющему для одобрения до начала подписки. Образец циркуляра ценных бумаг, предлагаемых к подписке, содержится в 12 CFR 16.7. Если для размещения акций будут использоваться услуги брокера или дилера, проект соглашения с брокером или дилером должен быть представлен главе региональной администрации для одобрения до начала подписки.
После получения предложений о подписке на всю сумму акций акционерного капитала необходимо представить главе региональной администрации следующую информацию в двух экземплярах: список подписчиков в алфавитном порядке, содержащий их имена, домашние адреса, связь одного подписчика с др. и количество акций, на к-рые они подписались. Управление Контролера ден. обращения сообщит письмом временному председателю, является ли представленный список подписчиков приемлемым. После получения всей суммы акционерного капитала региональному администратору должны быть представлены следующие документы:
а. Сертификат об оплате акционерного капитала.
б. Подтверждение банка-депозитария о том, что основной капитал был депонирован в кредит счета организующегося банка.
в. Окончательный список акционеров банка, содержащий ту же информацию, что и список подписчиков. Он должен быть заверен с точки зрения его полноты, объективности информации и достоверности секретарем банка.
Из основного капитала не могут производиться никакие выплаты до того, как будут получены все средства по подписке и сертификат об оплате будет утвержден Управлением Контролера ден. обращения.
10. После получения извещения об одобрении указанных выше документов должны быть разосланы уведомления о времени и месте проведения первого собрания акционеров. Форма уведомления о собрании акционеров, извещения для получения доверенности на голосование и самой доверенности должны быть представлены в региональное управление Контролера ден. обращения и одобрены им до рассылки этих уведомлений акционерам. Сертификаты акций должны выпускаться только после открытия банка для ведения операций. На первом собрании акционеров должны быть решены следующие вопросы:
а. Выборы совета директоров сроком на один год и до новых выборов и введения в должность их преемников. Утверждение региональным администратором каждого директора, к-рый до этого момента не утвержден региональным управлением, если это необходимо.
б. Утверждение сметы организационных расходов и долговых обязательств, к-рые должны быть возмещены или оплачены из основного капитала.
в. Ратификация устава, сертификата об организации и всех офиц. постановлений учредителей, временных директоров и должностных лиц с момента создания банка.
г. Др. вопросы, к-рые могут быть поставлены перед собранием.
11. После первого собрания акционеров должно быть проведено организационное собрание директоров для рассмотрения следующих вопросов:
а. Принятие присяги директоров и утверждение списка директоров.
б. Назначение должностных лиц.
в. Назначение постоянных комитетов.
г. Ратификация устава.
12. Сразу после первого собрания акционеров и директоров следующие документы должны быть посланы региональному администратору:
а. Протоколы собрания акционеров.
б. Утвержденный список директоров.
в. Присяги директоров.
г. Протоколы собрания директоров.
13. Совет должен в этот момент избрать оставшуюся часть руководящего состава для представления на утверждение в региональное управление нац. банками. Каждый кандидат на руководящую должность обязан представить конфиденциальную биографию и свои фин. отчеты, а также договориться о собеседовании в региональном управлении. Все директора и должностные лица должны заполнить форму СС-9030-29 и соответствующие формы, вносимые в картотеку банка.
14. Совет должен представить схему, если она не была представлена ранее, страхования от фин. потерь, связанных со злоупотреблением служащих, к-рая начнет действовать со дня открытия банка. Такая информация должна быть предоставлена по крайней мере за 30 дней до предполагаемого открытия банка.
15. Когда банк будет готов к началу деятельности, назначается ревизор нац. банка для посещения банка и проверки его полной готовности к открытию. Ревизор должен проанализировать документы, внесенные в список подлежащих анализу перед открытием, а также рассмотреть др. вопросы, к-рые он сочтет необходимым. После проверки ревизор должен встретиться с руководством банка для ознакомления его с результатами проверки. Существенные недостатки должны быть исправлены до открытия банка.
16. После уведомления ревизора о наличии соответственно разработанных методики и политики деятельности банка и о получении двух экземпляров следующих документов в должной форме выдается сертификат вышестоящего органа на банковскую деятельность (лицензия).
а. Извещение от федерального резервного банка об оплате новым банком подписных акций федерального резервного банка.
б. Подробный перечень всех платежей.
в. Подробный список всех видов организационных расходов, по к-рым банк взял обязательства, но не произвел оплату.
г. Сверка платежей, сделанных из акционерного капитала, с суммой на счете организующегося банка в банке-депозитарии с соответствующей записью о неоплаченных чеках.
д. Конкретную дату открытия банка и подтверждение его точного адреса, включая почтовый индекс. Эта информация должна быть предоставлена не менее чем за две недели до запланированной даты открытия.
17. После открытия банка для ведения операций должны быть произведены следующие действия:
а. Сертификаты акций должны быть выданы акционерам.
б. Региональное управление должно быть информировано телеграммой о дате начала деятельности банка.
в. Текст лицензии должен быть опубликован в городской газете или газете графства, где расположен банк, не менее одного раза в неделю в течение девяти недель после даты открытия банка. После выполнения требований о публикации заверенный документ о факте публикации лицензии должен быть оформлен и передан региональному управляющему нац. банков.
г. Отчет о мерах безопасности должен быть представлен региональному управляющему по форме СС-9030-01.
Большинство бух. фирм разработало свою форму цикла организации банков, предназначенную главным образом для: а) анализа системы их внутреннего контроля; б) исполнения требуемых от них аудиторских анализов и тестов. Прилагаемая схема Концепции цикла банковской организации показывает, как эта концепция может помочь в построении окончательной организационной структуры банка. Схема построена на: а) циклах, к-рые применимы в настоящий момент или в будущем в отношении специфических банковских операций; б) передаче подразделениям полномочий и ответственности за каждый цикл; в) развитии и внедрении эффективных систем внутреннего контроля, основанных на пунктах а) и б). Концепция цикла основана на пяти задачах контроля: разрешение, осуществление операции, классификация, обоснование и оценка. Концепция циклов призвана обеспечить должные права и обязанности каждого банковского подразделения, вида деятельности, функции, банковского продукта, услуг или организационной единицы (т. е. отдела, департамента). Концепция также призвана гарантировать наличие на месте и функционирование устойчивых систем внутреннего контроля.
(Адаптировано из William T. Thornhill`s Effective Risk Management, BAI.)
См. НАЦИОНАЛЬНАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА; ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО РАСПОРЯДКА; УСТАВ АКЦИОНЕРНОЙ КОМПАНИИ.
Начало
|
|
